5월 종합소득세 신고가 임박했다면 이 글을 주의 깊게 읽어보시기 바랍니다.
우리나라에서는 어떠한 직업을 가지고 계시든, 소득이 발생하면 그에 대한 세금을 신고해야 합니다.
직장인의 경우는 연말정산을 통해 1년 동안 발생한 소득에 대하여 세금을 정산하는 반면, 사업자나 프리랜서 같은 경우에는 매년 5월 종합소득세를 통해 1년간의 소득을 정산합니다.
종합소득세는 상황에 따라 납부액이 줄어들 수도 있고, 가중될 수도 있습니다.
따라서 여러분이 종합소득세 신고 대상자라면 이에 관한 기본적인 이해를 갖추는 것이 중요하죠.
오늘은 종합소득세와 관련된 기본적인 개념을 정리하고 신고 방법과 함께 절세 방법에 대해서도 알아보겠습니다.
5월 종합소득세란?
종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 총 소득에 대해 신고 및 납부해야 하는 세금입니다.
전년인 즉 2023년 동안 발생한 소득에 대해서는 2024년 5월 내에 그에 대한 세금을 신고하고 납부해야 합니다.
만약 5월의 신고 기한을 넘겨 신고 및 납부를 하지 않을 경우, 본인에게 불리한 추가적인 비용, 즉 가산세가 부과됩니다.
이러한 가산세에는 크게 두 가지 종류가 있습니다
- 무신고 가산세 : 법정 납부 세액의 20%가 적용됩니다.
- 납부 지연 가산세 : 미납한 세액에 대해 경과일수와 일일 이율 2.5/10,000을 곱한 금액이 추가됩니다
그리고 사업이나 배당금 이자 그리고 근로 소득, 연금 소득, 기타 소득 등 다양한 소득이 발생한 경우 종합소득세를 신고해야 할 필요가 있습니다.
근로소득이 있는 직장인은 매년 연말정산을 통해 사전에 조정됩니다. 그래서 일반적으로 종합소득세 신고를 별도로 할 필요가 없습니다.
그러나 퇴사 등으로 인해 연말정산을 하지 않았다면 종합소득세 신고 대상이 될 수 있으니 유의해야 합니다.
2024년 5월까지 자신의 종합소득세 신고를 철저히 준비하고 납부하여 불필요한 경제적 부담을 피하는 것이 현명한 방법입니다.
5월 종합소득세 신고 방법
2024년 5월 1일부터 5월 31일까지는 종합소득세를 신고하고 납부해야 하는 기간입니다.
종합소득세 신고 방법은 크게 세 가지입니다.
- 국세청 홈택스를 통한 온라인 신고
- 세무서에 직접 방문하여 진행하는 오프라인 신고
- 세무사에게 신고 도움을 맡기는 신고 대행 신고
저는 개인적으로 세 번째 옵션인 세무사에게 신고 도움을 맡기는 대행 신고를 추천드립니다.
“그건 당신이 세무사이니 그렇게 말하는 거 아니냐?” 라는 의심을 받을 수 있습니다.
제가 만약 세무사가 아닌 사업을 운영하는 사업주라 해도 저는 세무사 신고 대행을 이용할 겁니다.
이유는 간단합니다. 국세청 홈택스를 이용한 온라인 신고나 세무서에 방문해 진행하는 오프라인 신고는 시간과 에너지 소모가 매우 큽니다. 그리고 절세에 있어서 확실한 이점을 보장하기 어렵기 때문입니다.
세무사에게 신고를 맡기면 비록 직접 세무사 비용을 지불해야 한다 해도 사업주의 시간과 에너지를 아낄 수 있습니다. 결국에는 수수료 이상의 절세 효과까지 기대할 수 있기 때문에 경제적인 이점 또한 누릴 수 있습니다.
여기에 더해 특히 자신이 처음으로 종합소득세 신고를 하는 경우나 다양한 소득원으로 인해 신고가 복잡한 경우 세무사 대행이 더욱 유리할 수 있습니다.
세무사는 잠재적인 절세 항목을 식별하고 최적의 신고 방법을 제시하여 신고자 본인이 모르는 여러 혜택을 최대한 활용할 수 있도록 도와줍니다.
예를들어 매달 사업소득이 500만원이 되면 세무사를 이용하려는 사람을 A라고 하겠습니다. 그리고 100만원만 되어도 세무사를 이용하려는 사람을 B라고 하겠습니다. 여기서 누가 더 현명할까요?
미리 세금에 대해 관심을 갖고 세무사의 도움으로 절세하는 지식과 습관을 알게 된 B가 더 현명하지 않을까요. 여러분의 생각은 어떠신가요?
결론적으로 시간과 비용 측면에서 여유로울 수 있는건 물론이고 신고 과정에서의 안정성과 신뢰성을 동시에 확보할 수 있으므로 저는 이 방법을 추천합니다.
※ 본인의 수익으로 세무사 비용이 부담된다면 오프라인으로 직접 하시는 것도 좋은 방법입니다.
5월 종합소득세 절세 방법
종합소득세는 상황에 따라 납부액에 큰 차이가 발생할 수 있습니다. 절세를 위해서는 여러 세금 공제 항목을 잘 파악해야 합니다. 소득공제 및 세액공제 항목을 확인하는 것이 첫 걸음이죠. 예를 들면 인적공제, 연금보험료 공제, 노란우산 공제, 자녀세액 공제 등이 있습니다.
또한, 적격증빙 수취도 매우 중요합니다. 적격증빙은 사업과 관련된 지출을 증명할 수 있는 자료로 여기에는 세금계산서, 계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표 등이 해당됩니다. 이러한 적격증빙을 철저히 수집하고 관리하면 절세 효과를 높일 수 있습니다.
그러나 사업을 운영하면서 모든 공제 항목을 정확히 파악하고, 적격증빙을 꼼꼼하게 수집 및 관리하는 일은 쉽지 않습니다. 이 과정에서 세무사의 도움을 받는 것은 시간과 에너지를 크게 절약할 수 있으며, 더욱 체계적이고 전문적인 절세 방안을 마련할 수 있습니다.
추가적으로, 최근 몇 년간 새롭게 도입된 공제 항목이나 변경된 세법에 따라 새로운 절세 기회가 생겼을 수 있습니다.
재택 근무나 원격 근무에 대한 지출 및 신종 전염병 대비를 위한 위생 및 방역 관련 비용 등도 공제 대상이 될 수 있음을 알아두는 것이 좋습니다. 세무사 상담을 통해 이러한 최신 정보를 토대로 절세 계획을 세울 수 있습니다.
종합소득세 신고 시 세무사의 조력을 받는 것은 매우 현명한 선택입니다. 이를 통해 더욱 많은 절세 혜택을 누리고 복잡한 신고 과정의 부담을 줄일 수 있습니다.
